XXIV. Los informes de resultados de las auditorías al ejercicio presupuestal de cada sujeto obligado que se realicen y, en su caso, las aclaraciones que correspondan

 

En caso de que la tabla de datos contenga un botón verde en su parte superior izquierda, será necesario pulsar el botón verde para que se despliegue el resto de la información.

ND = No dato, NA = No aplica.

 

 

Resultados de auditorías realizadas al IEEBC

Ejercicio Fecha de inicio del periodo que se informa Fecha de termino del periodo que se informa Ejercicio(s) auditado(s) Periodo auditado Rubro: Tipo de auditoría Número de auditoría o nomenclatura que la identifique Órgano que realizó la revisión o auditoría Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada Objetivo(s) de la realización de la auditoría Rubros sujetos a revisión Fundamento legal Número de oficio o documento de notificación de resultados Hipervínculo al oficio o documento de notificación de resultados Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive Hipervínculo a las recomendaciones y/o observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión Informes finales, de revisión y/o dictamen Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador, por ejemplo, si se emitió recomendación, pliego de observaciones, promoción del ejercicio de la facultad de comprobación fiscal, multa, responsabilidad administrativa sancionatoria, fincamiento de responsabilidad, denuncia de hechos, o la que corresponda de acuerdo con lo especificado por el órgano fiscalizador y la ley que aplique Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados El total de solventaciones y/o aclaraciones realizadas En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF // Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente // Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice Área responsable Fecha validación Fecha Actualización Nota

2018

01 de Octubre de 2018

31 de Diciembre de 2018

2018

Del 1ro. de Abril al 30 de Junio de 2018

Auditoría interna

Orden de Auditoría

DCI/026/2018

Departamento de Control Interno

DCI/026/2018

DCI/141/2018

Verificar el correcto ejercicio del Gasto Público

1. Revisión y análisis documental de los ingresos; 2. Revisión de las conciliaciones bancarias; 6. Inspecciones selectivas del inventario de bienes muebles del Instituto; 11. Análisis de la información financiera mensual; 12. Verificar el cumplimiento de las ministraciones del financiamiento público a los partidos políticos en tiempo y forma.

Artículo 7 fracciones VIII, 23, 24 y 25 del Reglamento Interior del Departamento de Control Interno, en relación con el Artículo 39 inciso H) del Reglamento Interior del Instituto Estatal Electoral de Baja California.

N/D

http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/AUDITORIA_DCI-168-2018.pdf

N/D

ND

ND

N/D

Secretaria Ejecutiva del Instituto Estatal Electoral

0

ND

0

http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/PROGRAMAMINIMO2018.pdf

Departamento de Control Interno

30 de Enero de 2019

30 de Enero de 2019

A la fecha no se ha concluido el procedimiento de auditoria.

2018

01 de Octubre de 2018

31 de Diciembre de 2018

ND

Auditoría externa

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

0

ND

0

ND

Departamento de Administración

30 de Enero de 2019

30 de Enero de 2019

Al cierre del cuarto trimestre se encuentra en proceso de revisión la cuenta pública 2017 del Instituto Estatal Electoral de Baja California, en espera del resultado de dicha auditoría.

2018

01 de Julio de 2018

30 de Septiembre de 2018

2017

Del 01 de abril al 31 de diciembre de 2017

Auditoría interna

Orden de Auditoría

DCI/138/2017

Departamento de Control Interno

DCI/138/2017

DCI/172/2017 DCI/205

Verificar el correcto ejercicio del gasto público

2. Conciliaciones bancarias; 4. Depósitos de fondos a terceros; 5. Gastos por comprobar, funcionarios y empleados y otros deudores diversos; 8. Control y distribución de vales de gasolina; 9. Análisis de información financiera mensual.

Artículo 7, fracción, VIII, 23, 24 y 25 del Reglamento Interior del Departamento de Control Interno, en relación con el artìculo 39, inciso h), del Reglamento Interior del Instituto Estatal Electoral de Baja California.

DCI/160/2018

http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/DCI-160-2018_3ERTRIM2018.pdf

OFICIO DCI/160/2018: RUBRO 5.- Gastos por comprobar de funcionarios y empleados y otros deudores diversos. Falta de precisión en la normatividad interna relativa a los procedimientos de adquisición.

http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/DCI-160-2018_3ERTRIM2018.pdf

http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/DCI_VP_INFORMEAU146-2018_3ERTRIM2018.pdf

Emisión de 5 recomendaciones

Consejero Presidente y Secretaría Ejecutiva

0

ND

5

http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/programaanualdeauditoria2017.pdf

Departamento de Control Interno

29 de Octubre de 2018

29 de Octubre de 2018

A la fecha no se ha concluido el procedimiento de revisión.

2018

01 de Julio de 2018

30 de Septiembre de 2018

2017

Del 01 de diciembre de 2017 al 30 de junio de 2018

Auditoría interna

Orden de Auditoría

DCI/026/2018

Departamento de Control Interno

DCI/026/2018

DCI/141/2018

Verificar el correcto ejercicio del gasto público

1. Revisión y análisis documental de los ingresos; 2. Revisión de conciliaciones bancarias; 6. Inspecciones selectivas del inventario de Bienes Muebles a las áreas administrativas del Instituto; 11. Analisis de la informacion financiera mensual; 12. Verificar el cumplimiento de las ministraciones del financiamiento público a los partidos políticos en tiempo y forma.

Artículo 7, fracción, VIII, 23, 24 y 25 del Reglamento Interior del Departamento de Control Interno, en relación con el artìculo 39, inciso h), del Reglamento Interior del Instituto Estatal Electoral de Baja California.

N/D

ND

N/D

ND

ND

N/D

Secretaría Ejecutiva

0

ND

0

http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/PROGRAMAMINIMO2018.pdf

Departamento de Control Interno

29 de Octubre de 2018

29 de Octubre de 2018

A la fecha no se ha concluido el procedimiento de revisión.

2018

01 de Julio de 2018

30 de Septiembre de 2018

0

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

0

ND

0

ND

Departamento de Administración

19 de Octubre de 2018

19 de Octubre de 2018

Al cierre del tercer trimestre se encuentra en proceso de revisión la cuenta pública 2017 del Instituto Estatal Electoral de Baja California, en espera del resultado de dicha auditoría.

2018

01 de Abril de 2018

30 de Junio de 2018

2016

1ro de mayo al 31 de agosto

Auditoría interna

Orden de auditoría

DCI/203/2016

Departamento de Control Interno

DCI/203/2016

DCI/023/2017

Verificar el correcto ejercicio del gasto público

2. Conciliaciones bancarias; 8. Informe de avance de la gestión financiera; 9. Informacion financiera mensual; 6. Remuneraciones pagadas al personal.

Artículo 7, fracción VIII, 23, 24 y 25 del Reglamento Interiror del Departamento de Control Interno, en relación con el artículo 39, inciso h), del Reglamento Interior del Instituto Estatal Electoral de Baja California.

DCI/188/2017

http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/DCI-188-193-2017.pdf

2. Revisión de conciliaciones bancarias al 31 de agosto de 2016; 9. Revisión de los gastos de pasajes aéreos, pasajes terrestres, viáticos en el país y hospedaje en el país; 4. Revisión de Gastos por Comprobar respecto de los Servidores Públicos: C. Alejandra Cienfuegos Jáuregui; C. María Concepción Castillo Rodríguez; C. Mauricio Fernández Luna; C. Janhett Nava Mendoza y C. José Iván Ramírez Hernández; 4. Revisión de la cuenta de gastos por comprobar justificados en lapso de tiempo mayor a quince días. 4. Revisión de la cuenta de funcionarios y empleados respecto de la servidora pública C. Claudia Yadira Beltrán Castro.

http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/DCI-188-193-2017.pdf

ND

Emisión de 7 recomendaciones Emisión de 3 recomendaciones

Secretaría Ejecutiva

10

http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/DA-031-2018.pdf

0

http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/programaminimoauditoria2016.pdf

Departamento de Control Interno

18 de Julio de 2018

18 de Julio de 2018

A la fecha no se ha concluido el procedimiento de revisión.

2018

01 de Abril de 2018

30 de Junio de 2018

2017

1ro de abril al 20 de junio

Auditoría interna

Orden de auditoría

DCI/138/2017

Departamento de Control Interno

DCI/138/2017

DCI/172/2017 DCI/20

Verificar el correcto ejercicio del gasto público

2. Conciliaciones bancarias; 4. Depósitos de fondos a terceros; 5. Gastos por comprobar, funcionarios y empleados y otros deudores diversos; 8. Control y distribución de vales de gasolina; 9. Análisis de información financiera mensual.

Artículo 7, fracción VIII, 23, 24 y 25 del Reglamento Interiror del Departamento de Control Interno, en relación con el artículo 39, inciso h), del Reglamento Interior del Instituto Estatal Electoral de Baja California.

DCI/030/2018

http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/DCI-030-2018.pdf

5. Gastos por comprobar, funcionarios y empleados y otros deudores diversos;

http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/DCI-030-2018.pdf

ND

Emisión de 1 recomendación

Secretaría Ejecutiva

1

http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/CIRCULAR_DA-006-2018.pdf

0

http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/programaanualdeauditoria2017.pdf

Departamento de Control Interno

18 de Julio de 2018

18 de Julio de 2018

A la fecha no se ha concluido el procedimiento de revisión.

2018

01 de Abril de 2018

30 de Junio de 2018

2018

1ro de diciembre de 2017

Auditoría interna

Orden de auditoría

DCI/026/2018

Departamento de Control Interno

DCI/026/2018

DCI/026/2018

Verificar el correcto ejercicio del gasto público

2.- Revisión de conciliaciones bancarias; 1.- Revision y analisis documental de los ingresos; 11.- Analisis de la informacion financiera mensual; 12.- Verificar el cumplimiento de las ministreaciones del financiamiento publico a los partidos politicos en tiempo y forma; 4.-Inspecciones selectivas del inventario de Bienes Muebles

Artículo 7, fracción VIII, 23, 24 y 25 del Reglamento Interiror del Departamento de Control Interno, en relación con el artículo 39, inciso h), del Reglamento Interior del Instituto Estatal Electoral de Baja California.

ND

ND

ND

ND

ND

ND

Secretaría Ejecutiva

0

ND

0

http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/PROGRAMAMINIMO2018.pdf

Departamento de Control Interno

18 de Julio de 2018

18 de Julio de 2018

A la fecha no se ha concluido el procedimiento de revisión.

2018

01 de Abril de 2018

30 de Junio de 2018

0

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

0

ND

0

ND

Departamento de Administración

17 de Julio de 2018

17 de Julio de 2018

Al cierre del segundo trimestre no se han realizado auditorías.

2018

01 de Enero de 2018

31 de Marzo de 2018

2016

1ro de Enero al 23 de mayo

Auditoría interna

Orden de auditoría

DCI/137/2016

Departamento de Control Interno

DCI/137/2016

DCI/146/2016

Verificar el correcto ejercicio del gasto público

1. Fondos Fijos; 2. Gastos por comprobar: 3. Inventario físico de bienes muebles; 4. pago y/o firma de nómina y entrega de recibos; 5. distribución de vales de gasolina; 6. ingresos; 7.conciliaciones bancarias; 8. informes de avance gestión financiera.

Artículo 7, fracciones, VIII, 23,24 y 25 del Reglamento Interior del Departamento de Control Interno, en relación con el articulo 38, inciso h), del Reglamento Interior del Instituto Estatal Electoral de Baja California.

DCI/187/2017

http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/DCI-187-2017.pdf

2. Desfasamiento entre la fecha de cheque y comprobación del gasto que excede de 15 días. 3. No se han llevado a cabo los cálculos y registros contables de las depreciaciones y amortizaciones a los bienes muebles y activos intangibles propiedad del Instituto.

http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/DCI-187-2017.pdf

ND

Emisión de 3 recomendaciones

Secretaría Ejecutiva

3

http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/DA-031-2018.pdf

0

http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/programaminimoauditoria2016.pdf

Departamento de Control Interno

19 de Abril de 2018

19 de Abril de 2018

A la fecha no se ha concluido el procedimiento de revisión.

2018

01 de Enero de 2018

31 de Marzo de 2018

2016

1ro de mayo al 31 de agosto

Auditoría interna

Orden de auditoría

DCI/203/2016

Departamento de Control Interno

DCI/203/2016

DCI/203/2016

Verificar el correcto ejercicio del gasto público

1. conciliaciones bancarias, 2. informe de avance de la gestión financiera, 3. informacion financiera mensual, 4. Remuneraciones pagadas al personal.

Artículo 7, fracciones, VIII, 23,24 y 25 del Reglamento Interior del Departamento de Control Interno, en relación con el articulo 38, inciso h), del Reglamento Interior del Instituto Estatal Electoral de Baja California.

DCI/188/2017

http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/DCI-188-2017.pdf

1: Continúan en tránsito algunos cheques con una antigüedad hasta de 4 años 10 meses; 3: Pasajes aéreos: No se localizó documento que avale delegación de funciones para autorizar gasto; Viáticos: No se anexó oficio de comisión; aplicación de la política Gastos por Comprobar, existe desfasamiento de más de los 15 días autorizados para la comprobación del gasto.

http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/DCI-188-2017.pdf

ND

Emisión de 7 recomendaciones

Secretaría Ejecutiva

7

http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/DA-031-2018.pdf

0

http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/programaminimoauditoria2016.pdf

Departamento de Control Interno

19 de Abril de 2018

19 de Abril de 2018

A la fecha no se ha concluido el procedimiento de revisión.

2018

01 de Enero de 2018

31 de Marzo de 2018

2016

1ro de mayo al 31 de agosto

Auditoría interna

Orden de auditoría

DCI/203/2016

Departamento de Control Interno

DCI/203/2016

DCI/203/2016

Verificar el correcto ejercicio del gasto público

1. conciliaciones bancarias, 2. informe de avance de la gestión financiera, 3. informacion financiera mensual, 4. Remuneraciones pagadas al personal.

Artículo 7, fracciones, VIII, 23,24 y 25 del Reglamento Interior del Departamento de Control Interno, en relación con el articulo 38, inciso h), del Reglamento Interior del Instituto Estatal Electoral de Baja California.

DCI

http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/DCI-193-2017.pdf

2 y 3: Existencia de diferencias en los saldos finales de partidas de gasto presentadas en las Notas a los Estados Financieros contra el Estado del Ejercicio del Presupuesto. 3: se observa la existencia de un saldo en la cuenta de Depósitos de Fondos a Terceros sobre el cual existen depósitos en garantía .

http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/DCI-193-2017.pdf

ND

Emisión de 3 recomendaciones

Secretaría Ejecutiva

2

http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/DA-031-2018.pdf

1

http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/programaminimoauditoria2016.pdf

Departamento de Control Interno

19 de Abril de 2018

19 de Abril de 2018

A la fecha no se ha concluido el procedimiento de revisión.

2018

01 de Enero de 2018

31 de Marzo de 2018

2017

1ro de abril al 20 de junio

Auditoría interna

Orden de auditoría

DCI/138/2017

Departamento de Control Interno

DCI/138/2017

DCI/138/2017

Verificar el correcto ejercicio del gasto público

1. conciliaciones bancarias; 2. Depósitos de fondos a terceros; 3. Gastos por comprobar, funcionarios y empleados y otros deudores diversos; 4. control y distribución de vales de gasolina; 5. Análisis de información financiera mensual.

Artículo 7, fracciones, VIII, 23, 24 y 25 del Reglamento Interiror del Departamento de Control Interno, en relación con el articulo 38, inciso h), del Reglamento Interior del Instituto Estatal Electoral de Baja California.

DCI/030/2018

http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/DCI-030-2018.pdf

3: No se está cumplimiento con la obligación relativa a la obtención de comprantes fiscales digitales por internet como lo establece el artículo 29 del Código Fiscal de la Federación.

http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/DCI-030-2018.pdf

ND

Emisión de 1 recomendación

Secretaría Ejecutiva

1

http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/CIRCULAR_DA-006-2018.pdf

0

http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/programaanualdeauditoria2017.pdf

Departamento de Control Interno

19 de Abril de 2018

19 de Abril de 2018

A la fecha no se ha concluido el procedimiento de revisión.

2018

01 de Enero de 2018

31 de Marzo de 2018

2018

15 de febrero de 2018

Auditoría interna

Orden de Inspección

DCI/018/2018

Departamento de Control Interno

DCI/018/2018

DCI/018/2018

Verificar el correcto ejercicio del gasto público

Revisión de Arqueos de fondos fijos

Artículo 7, fracciones, VIII, 23,24 y 25 del Reglamento Interior del Departamento de Control Interno, en relación con el articulo 38, inciso h), del Reglamento Interior del Instituto Estatal Electoral de Baja California.

ND

ND

ND

ND

http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/Memorandum_005-2018.pdf

ND

Secretaría Ejecutiva

0

ND

0

http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/PROGRAMAMINIMO2018.pdf

Departamento de Control Interno

19 de Abril de 2018

19 de Abril de 2018

No se llevó a cabo el procedimiento de inspección.

2018

01 de Enero de 2018

31 de Marzo de 2018

2018

1ro de diciembre de 2017

Auditoría interna

Orden de auditoría

DCI/026/2018

Departamento de Control Interno

DCI/026/2018

DCI/026/2018

Verificar el correcto ejercicio del gasto público

1.- Revisión de conciliaciones bancarias. 2.- Revisión y análisis documental de los ingresos. 3.-Análisis de la información financiera mensual. 3.-Verificar el cumplimiento de las ministraciones del financiamiento público a los partidos 4.-Inspecciones selectivas del inventario de Bienes Muebles.

Artículo 7, fracciones, VIII, 23,24 y 25 del Reglamento Interior del Departamento de Control Interno, en relación con el articulo 38, inciso h), del Reglamento Interior del Instituto Estatal Electoral de Baja California.

ND

ND

ND

ND

http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/MEMORAMDUM_006-2018.pdf

ND

Secretaria Ejecutiva

0

ND

0

http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/PROGRAMAMINIMO2018.pdf

Departamento de Control Interno

19 de Abril de 2018

19 de Abril de 2018

A la fecha no se ha concluido el procedimiento de revisión.

2018

01 de Enero de 2018

31 de Marzo de 2018

0

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

ND

0

ND

0

ND

Departamento de Administración

18 de Abril de 2018

18 de Abril de 2018

Al cierre del Primer Trimestre 2018 no se llevaron a cabo auditorias, por lo cual no se llenaron las siguientes columnas: Ejercicio y Periodo auditado, Rubro, Tipo de auditoria, Numero de auditoria, Órgano que realizó la revisión o auditoría, Número o folio que identifique el oficio o documento de apertura, Número del oficio de solicitud de información, Número de oficio de solicitud de información adicional, Objetivo de la realización de la auditoría, Rubros sujetos a revisión, Fundamentos legales, Número de oficio de notificación de resultados, Hipervínculo al oficio o documento de notificación de resultados, Por rubro sujeto a revisión, especificar hallazgos, Hipervínculo a las recomendaciones hechas, Hipervínculos a los informes finales, de revisión y/o dictamen, Tipo de acción determinada por el órgano fiscalizador, Servidor(a) público(a) y/o área responsable de recibir los resultados, Hipervínculo al in.forme sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado.

 

 

Periodo de actualización de la información:
Trimestral
Área(s) Responsable(s)
Departamento de Control Interno / Departamento de Administración