XXIV. Los informes de resultados de las auditorías al ejercicio presupuestal de cada sujeto obligado que se realicen y, en su caso, las aclaraciones que correspondan
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ND = No dato, NA = No aplica.
Resultados de auditorías realizadas al IEEBC
Ejercicio | Fecha de inicio del periodo que se informa | Fecha de termino del periodo que se informa | Ejercicio(s) auditado(s) | Periodo auditado | Rubro: | Tipo de auditoría | Número de auditoría o nomenclatura que la identifique | Órgano que realizó la revisión o auditoría | Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisión | Nomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisada | Objetivo(s) de la realización de la auditoría | Rubros sujetos a revisión | Fundamento legal | Número de oficio o documento de notificación de resultados | Hipervínculo al oficio o documento de notificación de resultados | Por rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que derive | Hipervínculo a las recomendaciones y/o observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisión | Informes finales, de revisión y/o dictamen | Tipo de acción que haya promovido el órgano fiscalizador, por ejemplo, si se emitió recomendación, pliego de observaciones, promoción del ejercicio de la facultad de comprobación fiscal, multa, responsabilidad administrativa sancionatoria, fincamiento de responsabilidad, denuncia de hechos, o la que corresponda de acuerdo con lo especificado por el órgano fiscalizador y la ley que aplique | Servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultados | El total de solventaciones y/o aclaraciones realizadas | En su caso, el informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizador | El total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizador | Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías para la Fiscalización Superior de la Cuenta Pública generado y publicado por la ASF // Hipervínculo al Plan, Programa Anual u homologo que genere la entidad estatal de fiscalización correspondiente // Hipervínculo al Programa Anual de Auditorías derivado del Sistema Nacional de Fiscalización, cuando éste lo realice | Área responsable | Fecha validación | Fecha Actualización | Nota |
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2018 | 01 de Octubre de 2018 | 31 de Diciembre de 2018 | 2018 | Del 1ro. de Abril al 30 de Junio de 2018 | Auditoría interna | Orden de Auditoría | DCI/026/2018 | Departamento de Control Interno | DCI/026/2018 | DCI/141/2018 | Verificar el correcto ejercicio del Gasto Público | 1. Revisión y análisis documental de los ingresos; 2. Revisión de las conciliaciones bancarias; 6. Inspecciones selectivas del inventario de bienes muebles del Instituto; 11. Análisis de la información financiera mensual; 12. Verificar el cumplimiento de las ministraciones del financiamiento público a los partidos políticos en tiempo y forma. | Artículo 7 fracciones VIII, 23, 24 y 25 del Reglamento Interior del Departamento de Control Interno, en relación con el Artículo 39 inciso H) del Reglamento Interior del Instituto Estatal Electoral de Baja California. | N/D | http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/AUDITORIA_DCI-168-2018.pdf | N/D | ND | ND | N/D | Secretaria Ejecutiva del Instituto Estatal Electoral | 0 | ND | 0 | http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/PROGRAMAMINIMO2018.pdf | Departamento de Control Interno | 30 de Enero de 2019 | 30 de Enero de 2019 | A la fecha no se ha concluido el procedimiento de auditoria. |
2018 | 01 de Octubre de 2018 | 31 de Diciembre de 2018 | ND | Auditoría externa | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | 0 | ND | 0 | ND | Departamento de Administración | 30 de Enero de 2019 | 30 de Enero de 2019 | Al cierre del cuarto trimestre se encuentra en proceso de revisión la cuenta pública 2017 del Instituto Estatal Electoral de Baja California, en espera del resultado de dicha auditoría. | |
2018 | 01 de Julio de 2018 | 30 de Septiembre de 2018 | 2017 | Del 01 de abril al 31 de diciembre de 2017 | Auditoría interna | Orden de Auditoría | DCI/138/2017 | Departamento de Control Interno | DCI/138/2017 | DCI/172/2017 DCI/205 | Verificar el correcto ejercicio del gasto público | 2. Conciliaciones bancarias; 4. Depósitos de fondos a terceros; 5. Gastos por comprobar, funcionarios y empleados y otros deudores diversos; 8. Control y distribución de vales de gasolina; 9. Análisis de información financiera mensual. | Artículo 7, fracción, VIII, 23, 24 y 25 del Reglamento Interior del Departamento de Control Interno, en relación con el artìculo 39, inciso h), del Reglamento Interior del Instituto Estatal Electoral de Baja California. | DCI/160/2018 | http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/DCI-160-2018_3ERTRIM2018.pdf | OFICIO DCI/160/2018: RUBRO 5.- Gastos por comprobar de funcionarios y empleados y otros deudores diversos. Falta de precisión en la normatividad interna relativa a los procedimientos de adquisición. | http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/DCI-160-2018_3ERTRIM2018.pdf | http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/DCI_VP_INFORMEAU146-2018_3ERTRIM2018.pdf | Emisión de 5 recomendaciones | Consejero Presidente y Secretaría Ejecutiva | 0 | ND | 5 | http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/programaanualdeauditoria2017.pdf | Departamento de Control Interno | 29 de Octubre de 2018 | 29 de Octubre de 2018 | A la fecha no se ha concluido el procedimiento de revisión. |
2018 | 01 de Julio de 2018 | 30 de Septiembre de 2018 | 2017 | Del 01 de diciembre de 2017 al 30 de junio de 2018 | Auditoría interna | Orden de Auditoría | DCI/026/2018 | Departamento de Control Interno | DCI/026/2018 | DCI/141/2018 | Verificar el correcto ejercicio del gasto público | 1. Revisión y análisis documental de los ingresos; 2. Revisión de conciliaciones bancarias; 6. Inspecciones selectivas del inventario de Bienes Muebles a las áreas administrativas del Instituto; 11. Analisis de la informacion financiera mensual; 12. Verificar el cumplimiento de las ministraciones del financiamiento público a los partidos políticos en tiempo y forma. | Artículo 7, fracción, VIII, 23, 24 y 25 del Reglamento Interior del Departamento de Control Interno, en relación con el artìculo 39, inciso h), del Reglamento Interior del Instituto Estatal Electoral de Baja California. | N/D | ND | N/D | ND | ND | N/D | Secretaría Ejecutiva | 0 | ND | 0 | http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/PROGRAMAMINIMO2018.pdf | Departamento de Control Interno | 29 de Octubre de 2018 | 29 de Octubre de 2018 | A la fecha no se ha concluido el procedimiento de revisión. |
2018 | 01 de Julio de 2018 | 30 de Septiembre de 2018 | 0 | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | 0 | ND | 0 | ND | Departamento de Administración | 19 de Octubre de 2018 | 19 de Octubre de 2018 | Al cierre del tercer trimestre se encuentra en proceso de revisión la cuenta pública 2017 del Instituto Estatal Electoral de Baja California, en espera del resultado de dicha auditoría. |
2018 | 01 de Abril de 2018 | 30 de Junio de 2018 | 2016 | 1ro de mayo al 31 de agosto | Auditoría interna | Orden de auditoría | DCI/203/2016 | Departamento de Control Interno | DCI/203/2016 | DCI/023/2017 | Verificar el correcto ejercicio del gasto público | 2. Conciliaciones bancarias; 8. Informe de avance de la gestión financiera; 9. Informacion financiera mensual; 6. Remuneraciones pagadas al personal. | Artículo 7, fracción VIII, 23, 24 y 25 del Reglamento Interiror del Departamento de Control Interno, en relación con el artículo 39, inciso h), del Reglamento Interior del Instituto Estatal Electoral de Baja California. | DCI/188/2017 | http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/DCI-188-193-2017.pdf | 2. Revisión de conciliaciones bancarias al 31 de agosto de 2016; 9. Revisión de los gastos de pasajes aéreos, pasajes terrestres, viáticos en el país y hospedaje en el país; 4. Revisión de Gastos por Comprobar respecto de los Servidores Públicos: C. Alejandra Cienfuegos Jáuregui; C. María Concepción Castillo Rodríguez; C. Mauricio Fernández Luna; C. Janhett Nava Mendoza y C. José Iván Ramírez Hernández; 4. Revisión de la cuenta de gastos por comprobar justificados en lapso de tiempo mayor a quince días. 4. Revisión de la cuenta de funcionarios y empleados respecto de la servidora pública C. Claudia Yadira Beltrán Castro. | http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/DCI-188-193-2017.pdf | ND | Emisión de 7 recomendaciones Emisión de 3 recomendaciones | Secretaría Ejecutiva | 10 | 0 | http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/programaminimoauditoria2016.pdf | Departamento de Control Interno | 18 de Julio de 2018 | 18 de Julio de 2018 | A la fecha no se ha concluido el procedimiento de revisión. | |
2018 | 01 de Abril de 2018 | 30 de Junio de 2018 | 2017 | 1ro de abril al 20 de junio | Auditoría interna | Orden de auditoría | DCI/138/2017 | Departamento de Control Interno | DCI/138/2017 | DCI/172/2017 DCI/20 | Verificar el correcto ejercicio del gasto público | 2. Conciliaciones bancarias; 4. Depósitos de fondos a terceros; 5. Gastos por comprobar, funcionarios y empleados y otros deudores diversos; 8. Control y distribución de vales de gasolina; 9. Análisis de información financiera mensual. | Artículo 7, fracción VIII, 23, 24 y 25 del Reglamento Interiror del Departamento de Control Interno, en relación con el artículo 39, inciso h), del Reglamento Interior del Instituto Estatal Electoral de Baja California. | DCI/030/2018 | 5. Gastos por comprobar, funcionarios y empleados y otros deudores diversos; | ND | Emisión de 1 recomendación | Secretaría Ejecutiva | 1 | http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/CIRCULAR_DA-006-2018.pdf | 0 | http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/programaanualdeauditoria2017.pdf | Departamento de Control Interno | 18 de Julio de 2018 | 18 de Julio de 2018 | A la fecha no se ha concluido el procedimiento de revisión. | ||
2018 | 01 de Abril de 2018 | 30 de Junio de 2018 | 2018 | 1ro de diciembre de 2017 | Auditoría interna | Orden de auditoría | DCI/026/2018 | Departamento de Control Interno | DCI/026/2018 | DCI/026/2018 | Verificar el correcto ejercicio del gasto público | 2.- Revisión de conciliaciones bancarias; 1.- Revision y analisis documental de los ingresos; 11.- Analisis de la informacion financiera mensual; 12.- Verificar el cumplimiento de las ministreaciones del financiamiento publico a los partidos politicos en tiempo y forma; 4.-Inspecciones selectivas del inventario de Bienes Muebles | Artículo 7, fracción VIII, 23, 24 y 25 del Reglamento Interiror del Departamento de Control Interno, en relación con el artículo 39, inciso h), del Reglamento Interior del Instituto Estatal Electoral de Baja California. | ND | ND | ND | ND | ND | ND | Secretaría Ejecutiva | 0 | ND | 0 | http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/PROGRAMAMINIMO2018.pdf | Departamento de Control Interno | 18 de Julio de 2018 | 18 de Julio de 2018 | A la fecha no se ha concluido el procedimiento de revisión. |
2018 | 01 de Abril de 2018 | 30 de Junio de 2018 | 0 | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | 0 | ND | 0 | ND | Departamento de Administración | 17 de Julio de 2018 | 17 de Julio de 2018 | Al cierre del segundo trimestre no se han realizado auditorías. |
2018 | 01 de Enero de 2018 | 31 de Marzo de 2018 | 2016 | 1ro de Enero al 23 de mayo | Auditoría interna | Orden de auditoría | DCI/137/2016 | Departamento de Control Interno | DCI/137/2016 | DCI/146/2016 | Verificar el correcto ejercicio del gasto público | 1. Fondos Fijos; 2. Gastos por comprobar: 3. Inventario físico de bienes muebles; 4. pago y/o firma de nómina y entrega de recibos; 5. distribución de vales de gasolina; 6. ingresos; 7.conciliaciones bancarias; 8. informes de avance gestión financiera. | Artículo 7, fracciones, VIII, 23,24 y 25 del Reglamento Interior del Departamento de Control Interno, en relación con el articulo 38, inciso h), del Reglamento Interior del Instituto Estatal Electoral de Baja California. | DCI/187/2017 | 2. Desfasamiento entre la fecha de cheque y comprobación del gasto que excede de 15 días. 3. No se han llevado a cabo los cálculos y registros contables de las depreciaciones y amortizaciones a los bienes muebles y activos intangibles propiedad del Instituto. | ND | Emisión de 3 recomendaciones | Secretaría Ejecutiva | 3 | 0 | http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/programaminimoauditoria2016.pdf | Departamento de Control Interno | 19 de Abril de 2018 | 19 de Abril de 2018 | A la fecha no se ha concluido el procedimiento de revisión. | |||
2018 | 01 de Enero de 2018 | 31 de Marzo de 2018 | 2016 | 1ro de mayo al 31 de agosto | Auditoría interna | Orden de auditoría | DCI/203/2016 | Departamento de Control Interno | DCI/203/2016 | DCI/203/2016 | Verificar el correcto ejercicio del gasto público | 1. conciliaciones bancarias, 2. informe de avance de la gestión financiera, 3. informacion financiera mensual, 4. Remuneraciones pagadas al personal. | Artículo 7, fracciones, VIII, 23,24 y 25 del Reglamento Interior del Departamento de Control Interno, en relación con el articulo 38, inciso h), del Reglamento Interior del Instituto Estatal Electoral de Baja California. | DCI/188/2017 | 1: Continúan en tránsito algunos cheques con una antigüedad hasta de 4 años 10 meses; 3: Pasajes aéreos: No se localizó documento que avale delegación de funciones para autorizar gasto; Viáticos: No se anexó oficio de comisión; aplicación de la política Gastos por Comprobar, existe desfasamiento de más de los 15 días autorizados para la comprobación del gasto. | ND | Emisión de 7 recomendaciones | Secretaría Ejecutiva | 7 | 0 | http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/programaminimoauditoria2016.pdf | Departamento de Control Interno | 19 de Abril de 2018 | 19 de Abril de 2018 | A la fecha no se ha concluido el procedimiento de revisión. | |||
2018 | 01 de Enero de 2018 | 31 de Marzo de 2018 | 2016 | 1ro de mayo al 31 de agosto | Auditoría interna | Orden de auditoría | DCI/203/2016 | Departamento de Control Interno | DCI/203/2016 | DCI/203/2016 | Verificar el correcto ejercicio del gasto público | 1. conciliaciones bancarias, 2. informe de avance de la gestión financiera, 3. informacion financiera mensual, 4. Remuneraciones pagadas al personal. | Artículo 7, fracciones, VIII, 23,24 y 25 del Reglamento Interior del Departamento de Control Interno, en relación con el articulo 38, inciso h), del Reglamento Interior del Instituto Estatal Electoral de Baja California. | DCI | 2 y 3: Existencia de diferencias en los saldos finales de partidas de gasto presentadas en las Notas a los Estados Financieros contra el Estado del Ejercicio del Presupuesto. 3: se observa la existencia de un saldo en la cuenta de Depósitos de Fondos a Terceros sobre el cual existen depósitos en garantía . | ND | Emisión de 3 recomendaciones | Secretaría Ejecutiva | 2 | 1 | http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/programaminimoauditoria2016.pdf | Departamento de Control Interno | 19 de Abril de 2018 | 19 de Abril de 2018 | A la fecha no se ha concluido el procedimiento de revisión. | |||
2018 | 01 de Enero de 2018 | 31 de Marzo de 2018 | 2017 | 1ro de abril al 20 de junio | Auditoría interna | Orden de auditoría | DCI/138/2017 | Departamento de Control Interno | DCI/138/2017 | DCI/138/2017 | Verificar el correcto ejercicio del gasto público | 1. conciliaciones bancarias; 2. Depósitos de fondos a terceros; 3. Gastos por comprobar, funcionarios y empleados y otros deudores diversos; 4. control y distribución de vales de gasolina; 5. Análisis de información financiera mensual. | Artículo 7, fracciones, VIII, 23, 24 y 25 del Reglamento Interiror del Departamento de Control Interno, en relación con el articulo 38, inciso h), del Reglamento Interior del Instituto Estatal Electoral de Baja California. | DCI/030/2018 | 3: No se está cumplimiento con la obligación relativa a la obtención de comprantes fiscales digitales por internet como lo establece el artículo 29 del Código Fiscal de la Federación. | ND | Emisión de 1 recomendación | Secretaría Ejecutiva | 1 | http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/CIRCULAR_DA-006-2018.pdf | 0 | http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/programaanualdeauditoria2017.pdf | Departamento de Control Interno | 19 de Abril de 2018 | 19 de Abril de 2018 | A la fecha no se ha concluido el procedimiento de revisión. | ||
2018 | 01 de Enero de 2018 | 31 de Marzo de 2018 | 2018 | 15 de febrero de 2018 | Auditoría interna | Orden de Inspección | DCI/018/2018 | Departamento de Control Interno | DCI/018/2018 | DCI/018/2018 | Verificar el correcto ejercicio del gasto público | Revisión de Arqueos de fondos fijos | Artículo 7, fracciones, VIII, 23,24 y 25 del Reglamento Interior del Departamento de Control Interno, en relación con el articulo 38, inciso h), del Reglamento Interior del Instituto Estatal Electoral de Baja California. | ND | ND | ND | ND | http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/Memorandum_005-2018.pdf | ND | Secretaría Ejecutiva | 0 | ND | 0 | http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/PROGRAMAMINIMO2018.pdf | Departamento de Control Interno | 19 de Abril de 2018 | 19 de Abril de 2018 | No se llevó a cabo el procedimiento de inspección. |
2018 | 01 de Enero de 2018 | 31 de Marzo de 2018 | 2018 | 1ro de diciembre de 2017 | Auditoría interna | Orden de auditoría | DCI/026/2018 | Departamento de Control Interno | DCI/026/2018 | DCI/026/2018 | Verificar el correcto ejercicio del gasto público | 1.- Revisión de conciliaciones bancarias. 2.- Revisión y análisis documental de los ingresos. 3.-Análisis de la información financiera mensual. 3.-Verificar el cumplimiento de las ministraciones del financiamiento público a los partidos 4.-Inspecciones selectivas del inventario de Bienes Muebles. | Artículo 7, fracciones, VIII, 23,24 y 25 del Reglamento Interior del Departamento de Control Interno, en relación con el articulo 38, inciso h), del Reglamento Interior del Instituto Estatal Electoral de Baja California. | ND | ND | ND | ND | http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/MEMORAMDUM_006-2018.pdf | ND | Secretaria Ejecutiva | 0 | ND | 0 | http://transparenciaieebc.mx/files/81xxiv/PROGRAMAMINIMO2018.pdf | Departamento de Control Interno | 19 de Abril de 2018 | 19 de Abril de 2018 | A la fecha no se ha concluido el procedimiento de revisión. |
2018 | 01 de Enero de 2018 | 31 de Marzo de 2018 | 0 | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | ND | 0 | ND | 0 | ND | Departamento de Administración | 18 de Abril de 2018 | 18 de Abril de 2018 | Al cierre del Primer Trimestre 2018 no se llevaron a cabo auditorias, por lo cual no se llenaron las siguientes columnas: Ejercicio y Periodo auditado, Rubro, Tipo de auditoria, Numero de auditoria, Órgano que realizó la revisión o auditoría, Número o folio que identifique el oficio o documento de apertura, Número del oficio de solicitud de información, Número de oficio de solicitud de información adicional, Objetivo de la realización de la auditoría, Rubros sujetos a revisión, Fundamentos legales, Número de oficio de notificación de resultados, Hipervínculo al oficio o documento de notificación de resultados, Por rubro sujeto a revisión, especificar hallazgos, Hipervínculo a las recomendaciones hechas, Hipervínculos a los informes finales, de revisión y/o dictamen, Tipo de acción determinada por el órgano fiscalizador, Servidor(a) público(a) y/o área responsable de recibir los resultados, Hipervínculo al in.forme sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado. |